DeConcini McDonald Yetwin & Lacy, P.C

Förra året uppmärksammade jag dig på skapandet av en ny form av överföring av fastighetsinnehav, den förmånsberättigade handlingen. Denna form av överföring har, som jag förväntade mig, blivit populär mycket snabbt som ett sätt att överföra fastigheter till en persons efterträdare utan bodelning och utan de potentiella problemen med att använda en joint tenancy-handling. Eftersom jag ofta har fått frågor om olika möjliga användningsområden för förmånshandlingar, bestämde jag mig för att det nu skulle vara ett bra tillfälle att återkomma till ämnet och diskutera användningen av förmånshandlingar för fastigheter med flera ägare och flera förmånstagare.

För fastigheter gör förmånshandlingen det som beteckningen ”payable on death” eller ”POD” gör för ett bankkonto. Den gör det möjligt för ägaren att utse en förmånstagare för den tillgången och skapar en metod genom vilken äganderätten till tillgången överförs direkt till förmånstagaren vid ägarens död. Skillnaden mellan en förmånshandling och samäganderätt är att vid samäganderätt har alla samägare (ägare) ett nuvarande ägarintresse i egendomen. Med en förmånshandling har förmånstagaren inget ägarintresse i egendomen förrän den nuvarande ägaren avlider. Detta innebär att ägaren behåller fullständig kontroll över egendomen medan han eller hon lever, och att förmånstagaren inte har någon kontroll över egendomen förrän ägaren dör.

En förmånstagarhandling kan namnge en eller flera förmånstagare, och kan ges av en ägare eller flera ägare. Om det finns flera ägare måste alla underteckna förmånshandlingen för att hela äganderätten till egendomen ska kunna överföras. Om det finns flera förmånstagare kan äganderätten övergå till förmånstagarna i vilken juridisk form som helst.

Till exempel kan en man och hustru som äger en bostad som gemensam egendom med rätt till efterlevande och som har två barn genom en förmånshandling ge bostaden till de två barnen med verkan först när båda föräldrarna är avlidna. I förmånshandlingen kan det anges att förmånstagarna (barnen i detta exempel) ska äga egendomen som gemensamma hyresgäster med rätt till överlevnad eller som gemensamma hyresgäster. En förmånshandling kan också namnge en man och en hustru som förmånstagare och specificera att de ska äga egendomen som gemensam egendom med rätt till efterlevande.

En förmånshandling kan till och med användas för att överföra egendom till en trust. Vanligtvis överför en person som skapar en revocable living trust sin egendom till trusten så snart trusten har skapats, men det kan finnas omständigheter där en person vill skjuta upp en sådan överföring till sin död. Genom att använda en förmånshandling under dessa omständigheter kan man undvika behovet av att överföra egendomen i en bouppteckning.

Lagen om inrättande av förmånshandlingar trädde i kraft i augusti 2001. En beneficiary deed kommer inte att vara den rätta metoden för alla, men det kan vara ett effektivt sätt för många människor att överföra egendom till sina efterträdare utan de potentiella problemen med samäganderätt eller behovet av ett bodelningsförfarande.

.