DeConcini McDonald Yetwin & Lacy, P.C

Anul trecut v-am avertizat cu privire la crearea unei noi forme de transfer al proprietății imobiliare, actul de beneficiar. Această formă de transfer a devenit, așa cum mă așteptam, foarte repede populară ca modalitate de a transfera bunuri imobile către succesorii unei persoane fără o succesiune și fără problemele potențiale ale utilizării unui act de coproprietate. Deoarece am primit întrebări frecvente despre diversele posibile utilizări ale actului de beneficiar, am decis că acum ar fi un moment bun să reiau subiectul și să discutăm despre utilizarea unui act de beneficiar pentru proprietățile cu mai mulți proprietari și mai mulți beneficiari.

Actul de beneficiar face pentru bunurile imobiliare ceea ce face desemnarea „plătibil la moarte” sau „POD” pentru un cont bancar. Acesta permite proprietarului să desemneze un beneficiar pentru acel bun și creează o metodă prin care proprietatea asupra bunului va fi transferată direct către beneficiar la decesul proprietarului. Diferența dintre un act de beneficiar și coproprietatea este că, în cazul coproprietății, toți coproprietarii (proprietarii) au un drept de proprietate actual asupra bunului. În cazul unui act de beneficiar, beneficiarul nu are niciun drept de proprietate asupra bunului până la decesul actualului proprietar. Acest lucru înseamnă că proprietarul păstrează controlul total asupra proprietății cât timp este în viață, iar beneficiarul nu are niciun control asupra proprietății până la moartea proprietarului.

Un act de beneficiar poate numi unul sau mai mulți beneficiari și poate fi dat de un singur proprietar sau de mai mulți proprietari. În cazul în care există mai mulți proprietari, toți aceștia trebuie să semneze actul de beneficiar pentru a transfera întreaga proprietate a proprietății. În cazul în care există mai mulți beneficiari, titlul de proprietate se poate transmite beneficiarilor în orice formă juridică de proprietate.

De exemplu, un soț și o soție care dețin o reședință ca proprietate comună cu drept de supraviețuire și care au doi copii pot, printr-un act de beneficiar, să dea reședința celor doi copii, cu efect numai în cazul în care ambii părinți sunt decedați. Actul de beneficiar poate specifica faptul că beneficiarii (copiii, în acest exemplu) vor deține proprietatea în calitate de chiriași comuni cu drept de supraviețuire sau de chiriași în comun. Un act de beneficiar poate, de asemenea, să numească un soț și o soție ca beneficiari și să precizeze că aceștia vor deține proprietatea ca proprietate comună cu drept de supraviețuire.

Un act de beneficiar poate fi folosit chiar și pentru a transfera proprietatea către un trust. În mod normal, o persoană care creează un trust de viață revocabil își transferă proprietatea către trust imediat ce trustul este creat, dar pot exista circumstanțe în care o persoană ar dori să amâne un astfel de transfer până la moartea sa. Folosirea unui act de beneficiar în aceste circumstanțe ar evita necesitatea unui transfer succesoral al proprietății.

Legea care a creat actul de beneficiar a intrat în vigoare în august 2001. Un act de beneficiar nu va fi metoda potrivită pentru toată lumea, dar poate fi o modalitate eficientă pentru multe persoane de a transmite proprietatea succesorilor lor fără problemele potențiale ale coproprietății sau fără a fi nevoie de o procedură de succesiune.

.