Designación de beneficiarios: 5 errores críticos a evitar

Para las prestaciones de jubilación, si está casado, lo más probable es que su cónyuge reciba los activos. Pero, si no está casado, es probable que la cuenta de jubilación se pague a su patrimonio sucesorio, lo que tiene ramificaciones desagradables en el impuesto sobre la renta. Cuando un patrimonio es el beneficiario de una cuenta de jubilación, todos los activos tendrán que ser pagados de la cuenta de jubilación dentro de los cinco años siguientes al fallecimiento. Esto provoca la aceleración del impuesto sobre la renta diferido, que debe pagarse antes de lo que hubiera sido necesario en otras circunstancias.

No se tienen en cuenta las circunstancias especiales.

No todos los seres queridos deben recibir un activo directamente. Entre ellos se encuentran los menores de edad, las personas con necesidades especiales o las personas con incapacidad para gestionar los bienes o con problemas de acreedores. Como los menores no son legalmente competentes, no podrán reclamar los bienes. Una persona designada por el tribunal (conocida como curador) tendrá que reclamar y administrar el dinero hasta que el menor cumpla los 18 años.

Las curadurías pueden ser muy costosas y requieren rendir cuentas anuales al tribunal. Además, los curadores suelen tener que presentar una fianza ante el tribunal, que normalmente se adquiere de una compañía de seguros y puede ser cara.

Las personas con necesidades especiales que reciben bienes directamente pueden perder valiosas prestaciones del gobierno, porque una vez que reciben la herencia directamente, lo más probable es que posean demasiados bienes para tener derecho a ella. Además, las personas con problemas financieros o de acreedores pueden perder el activo por mala gestión o por deudas.

En estos casos, es preferible crear un fideicomiso para ser nombrado beneficiario. El fideicomisario (que se encarga del fideicomiso) puede reclamar y gestionar el activo para sus destinatarios durante un periodo de tiempo que tenga en cuenta cada situación particular.

Nombrar al beneficiario equivocado.

A veces las personas rellenan sus formularios de designación de beneficiarios de forma incorrecta. Puede haber varias personas en una familia con nombres similares (como Sr., Jr. y III), pero el formulario de designación de beneficiarios puede no ser específico. Las personas cambian sus nombres con el tiempo debido al matrimonio o al divorcio, o se pueden hacer suposiciones sobre el nombre legal de una persona que luego resultan ser incorrectas.