DeConcini McDonald Yetwin & Lacy, P.C

El año pasado les alerté sobre la creación de una nueva forma de transferencia de bienes inmuebles, la escritura beneficiaria. Esta forma de transferencia, como esperaba, se ha popularizado muy rápidamente como una manera de transferir bienes raíces a los sucesores de una persona sin una sucesión y sin los problemas potenciales de usar una escritura de tenencia conjunta. Debido a que he recibido frecuentes preguntas sobre varios usos posibles de la escritura de beneficiario, decidí que ahora sería un buen momento para retomar el tema y discutir el uso de una escritura de beneficiario para la propiedad con múltiples propietarios y múltiples beneficiarios.

La escritura de beneficiario hace para los bienes inmuebles lo que la designación «pagadero en caso de muerte» o «POD» hace para una cuenta bancaria. Permite al propietario designar un beneficiario para ese activo y crea un método por el cual la propiedad del activo se transferirá directamente al beneficiario tras el fallecimiento del propietario. La diferencia entre una escritura de beneficiario y una tenencia conjunta es que con la tenencia conjunta, todos los coarrendatarios (propietarios) tienen un interés de propiedad actual en la propiedad. Con una escritura de beneficiario, el beneficiario no tiene ningún interés en la propiedad hasta que el propietario actual fallezca. Esto significa que el propietario conserva el control total de la propiedad mientras vive, y el beneficiario no tiene ningún control sobre la propiedad hasta que el propietario fallezca.

Una escritura de beneficiario puede nombrar a uno o varios beneficiarios, y puede ser otorgada por un propietario o por varios. Si hay varios propietarios, todos ellos deben firmar la escritura de beneficiario para transferir la totalidad de la propiedad del inmueble. Si hay varios beneficiarios, el título puede pasar a los beneficiarios en cualquier forma legal de propiedad.

Por ejemplo, un marido y una mujer que poseen una residencia como bienes gananciales con derecho de supervivencia y que tienen dos hijos pueden, mediante una escritura de beneficiario, dar la residencia a los dos hijos con efecto sólo cuando ambos padres hayan fallecido. La escritura de beneficiario puede especificar que los beneficiarios (los hijos, en este ejemplo) poseerán la propiedad como coarrendatarios con derecho de supervivencia o como arrendatarios en común. Una escritura de beneficiario también puede nombrar a un marido y a su mujer como beneficiarios y especificar que deben poseer la propiedad como bienes gananciales con derecho de supervivencia.

Una escritura de beneficiario puede incluso utilizarse para transferir la propiedad a un fideicomiso. Normalmente, una persona que crea un fideicomiso revocable en vida transfiere su propiedad al fideicomiso tan pronto como se crea el fideicomiso, pero puede haber circunstancias en las que una persona quiera retrasar dicha transferencia hasta su muerte. El uso de una escritura de beneficiario en esas circunstancias evitaría la necesidad de una transferencia testamentaria de la propiedad.

La ley que crea la escritura de beneficiario entró en vigor en agosto de 2001. Una escritura de beneficiario no será el método adecuado para todo el mundo, pero puede ser una forma eficaz para que muchas personas pasen la propiedad a sus sucesores sin los problemas potenciales de la tenencia conjunta o la necesidad de un procedimiento sucesorio.