Et par ting, du bør overveje, før du arver et barn

Efter at have behandlet mange hundrede sager om trust- og testamentskonflikter kan vi fortælle dig, at det ikke handler om penge at arve et barn. Jo, det handler om at holde penge fra dem, men barnet ser det som så meget mere. Mistillid, forræderi, fare, mangel på kærlighed eller anerkendelse; det er blot nogle af de følelser, som børn, der er blevet arveløse, knytter til den handling at blive arveløse.

Som reaktion herpå vil mange børn, der er blevet arveløse, kæmpe. De vil anfægte tilliden eller testamentet og forsøge at genindsætte deres “retmæssige” gave fra boet. Så hvordan håndterer man disse følelsesmæssige bekymringer, når man ønsker at gøre et barn arveløs? Der er måske ikke noget godt svar, men der er nogle få strategier, du kan bruge for at mindske risikoen for, at der bliver anlagt sag om en trust- eller testamentskonflikt efter din død.

Overvejelse nummer et: Er du sikker på, at dette er det rigtige skridt?

Der er forskellige måder at strukturere et barns gave på, som ikke er så alvorlige som arveafgivelse. Hvis du f.eks. har et barn, som du mener er uansvarlig med penge, kan du oprette en trust for det pågældende barn med enten en professionel administrator eller et trustselskab, der fungerer som administrator. Dette giver barnet mulighed for at modtage indtægter og kapital fra sin trust i det omfang, det har brug for dem til sundhed, vedligeholdelse eller støtte, men det forhindrer barnet i at ødsle med pengene. Efter barnets død kan pengene derefter fordeles til dine børnebørn, til dine andre børn, til velgørenhed, eller hvor du ønsker, at de skal gå hen.

Gennem at oprette en trust til et barn kan du dele forskellen mellem fuldstændig arveafgivelse og at give barnet en direkte pengegave. Du kan også indføje en klausul i din trust, som gør barnet arveløs, hvis det kæmper mod oprettelsen af trusten. Dette er blot et eksempel på den fleksibilitet, som trustplanlægning giver dig, når du skal håndtere gaver til børn. Der er mange andre, du kan bruge. Pointen er at lære dine muligheder fuldt ud at kende og derefter vælge den, der fungerer bedst for dig. Nogle gange er arveafgift en ekstrem løsning på et meget mindre problem. Hvis du kan undgå at gøre et barn arveløs, er det altid bedst at gøre det.

Overvejelse nummer to: Overvej en mindre gave plus en klausul om ikke at bestride.

Hvis du ikke giver et barn noget, er der intet incitament for barnet til at afholde sig fra at bestride dit testamente eller din trust. Men hvis du giver barnet en betydningsfuld gave, som det ikke ønsker at miste, kan du også medtage en klausul om, at det ikke vil bestride testamentet. I klausulen om forbud mod at bestride testamente står der, at enhver begunstiget, der indgiver en klage over en trust eller et testamente i retten, vil blive gjort arveløs og ikke modtage noget fra boet. Ved at give en meningsfuld gave til et barn og derefter inkludere en klausul om forbud mod at bestride testamentet, skaber du et incitament til ikke at bestride trusten eller testamentet.

For eksempel, hvis du har en ejendom til en værdi af 3 millioner dollars, og et barn skulle arve 1 million dollars fra dig, men du gør dette barn arveløs og giver det intet, så har barnet et incitament til at sagsøge. Der er ingen grund til ikke at anfægte trust’en eller testamentet og forsøge at få de 1 million dollars tilbage. Hvis du derimod giver barnet en gave på 250.000 dollars i stedet for en million, har barnet noget at miste. Vil barnet risikere at miste 250.000 dollars for at forsøge at få 1 million dollars? Gaven på 250.000 dollars gør barnets beslutning om at bestride meget sværere end en gave på nul.

Det gavebeløb, der er nødvendigt for at skabe det rette incitament til ikke at sagsøge, vil variere afhængigt af boets størrelse og barnets forhold. Men overvej denne mulighed som et alternativ til fuldstændig arveafgivelse.

Overvejelse nummer tre: Så du ønsker stadig at give ungen ingenting?

Hvis du stadig foretrækker at give et barn ingenting, så må du regne med, at der bliver indgivet en trust- eller testamentskonflikt efter din død. Det betyder, at du er nødt til at udforme trust’en eller testamentet på en måde, der beskytter den mod et fremtidigt krav om anfægtelse. Hvis der er tvivl om din handleevne (dvs. hvis du er blevet diagnosticeret med demens), skal du dokumentere din mentale tilstand på det tidspunkt, hvor du underskriver din trust eller dit testamente. Brug en lægeudtalelse, få en anden advokat til at lave et certifikat for uafhængig gennemgang, find ud af enhver måde, du kan dokumentere den korrekte oprettelse af din trust eller dit testamente.

Det skader desuden ikke at medtage nogle formuleringer, der forklarer, hvorfor du arver barnet ud af arv. Dette bør om muligt være skrevet med dine egne ord. Det kan indgå i tillidsdokumentet eller som et separat dokument, der henvises til i tillidsdokumentet. Prøv at undgå en masse juridisk sprogbrug i forklaringen af dine grunde, fordi det vil det vil lyde opdigtet og falsk. Jo mere du kan udtrykke dig med dine egne ord, jo bedre.

I summa summarum skal du huske, at det kan være et stærkt, og smertefuldt, budskab, at man frasorterer et barn. Det kan være mere kraftfuldt og smertefuldt, end du selv troede, at det var. Så overvej handlingen nøje. Tænk over alternativer til arveafgivelse. Tal med det arveløse barn på forhånd, hvis du er i stand til det. Og overvej derefter IKKE at gøre barnet arveløs – eller i det mindste at give et alternativt middel til arveløshed ved at reducere barnets andel eller barnets adgang til pengene. Der er større sandsynlighed for, at din formue er beskyttet mod angreb efter din død, hvis du undgår en fuldstændig arveløsning af dit barn eller dine børn.