Begünstigte Benennungen: 5 kritische Fehler, die es zu vermeiden gilt

Wenn Sie verheiratet sind, wird Ihr Ehepartner höchstwahrscheinlich das Vermögen erhalten. Wenn Sie jedoch nicht verheiratet sind, wird das Rentenkonto wahrscheinlich an Ihren Nachlass ausgezahlt, was unangenehme einkommensteuerliche Folgen hat. Wenn ein Nachlass der Begünstigte eines Rentenkontos ist, muss das gesamte Vermögen innerhalb von fünf Jahren nach dem Tod aus dem Rentenkonto ausgezahlt werden. Dies führt zu einer Beschleunigung der aufgeschobenen Einkommensteuer, die früher gezahlt werden muss, als es sonst notwendig gewesen wäre.

Besondere Umstände werden nicht berücksichtigt.

Nicht alle Angehörigen sollten ein Vermögen direkt erhalten. Zu diesen Personen gehören Minderjährige, Personen mit besonderen Bedürfnissen oder Personen, die nicht in der Lage sind, ihr Vermögen zu verwalten, oder die Probleme mit Gläubigern haben. Da Kinder nicht geschäftsfähig sind, können sie keinen Anspruch auf das Vermögen erheben. Eine vom Gericht bestellte Person (ein so genannter Vormund) muss das Geld beanspruchen und verwalten, bis der Minderjährige 18 Jahre alt wird.

Vormundschaften können sehr kostspielig sein und erfordern jährliche Rechenschaftsberichte vor dem Gericht. Außerdem müssen die Vormünder oft eine Bürgschaft beim Gericht hinterlegen, die in der Regel von einer Versicherungsgesellschaft gekauft wird und teuer sein kann.

Personen mit besonderen Bedürfnissen, die Vermögenswerte direkt erhalten, können wertvolle staatliche Leistungen verlieren, denn sobald sie das Erbe direkt erhalten, besitzen sie höchstwahrscheinlich zu viele Vermögenswerte, um die Voraussetzungen zu erfüllen. Und Personen mit finanziellen Problemen oder Gläubigerproblemen können das Vermögen durch Misswirtschaft oder Schulden verlieren.

In solchen Fällen ist es besser, einen Trust zu gründen, der als Begünstigter benannt wird. Der Treuhänder (der für den Trust zuständig ist) kann das Vermögen für die von Ihnen beabsichtigten Empfänger für einen Zeitraum beanspruchen und verwalten, der die jeweilige Situation berücksichtigt.

Den falschen Begünstigten benennen.

Manchmal füllen Einzelpersonen ihre Formulare zur Begünstigtenbestimmung falsch aus. In einer Familie kann es mehrere Personen mit ähnlichen Namen geben (z. B. Sr., Jr. und III.), aber das Formular für die Begünstigtenbestimmung ist möglicherweise nicht eindeutig. Personen ändern ihre Namen im Laufe der Zeit durch Heirat oder Scheidung, oder es können Annahmen über den gesetzlichen Namen einer Person gemacht werden, die sich später als falsch erweisen.